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Estrategias Fiscales para FREELANCERS y como deducir de impuestos un viaje a EUROPA
Hola que tal muy buen día, la presente nota tiene la Finalidad de informarte sobre las estrategias Fiscales que pueden implementar los emprendedores, youtubers o freelancers. En nuestro canal de youtube de CRSAbogados al cual les agradezco que nos visiten y se suscriban, múltiples usuarios les ha nacido el interés de informarse sobre la forma más adecuada de reportar sus ingresos al Fisco, enfatizando el hecho de que dichas personas tienen la particularidad de trabajar de una manera independiente, ósea que NO tienen directamente un patrón que les esté reteniendo impuestos y enterándolo al Fisco.
El presente tema es absolutamente necesario atenderlo con responsabilidad y conciencia, porque recordemos que en nuestro país, por mandato de LEY todos los mexicanos estamos obligados a aportar al gasto público en proporción a nuestros ingresos. Por lo tanto las Autoridades Fiscales a través de sus Facultades de Comprobación, puede detectar con solo un clic, los depósitos bancarios que usted tenga los cuales considerara como ingresos hasta que no se demuestre lo contrario.
Riesgos de NO declarar los ingresos
En razón de que la mayoría los ingresos por las actividades de freelancers son obtenidos por depósitos o transferencias bancarias, en el ejemplo de que se reciban $20,000 en promedio al mes, se tendran ingresos anuales de $240,000 al año, entonces el SAT al detectar esto, puede invitar o requerirle al sujeto revisado el pago de aproximadamente la tercera parte de los $240,000 de Impuesto Sobre la Renta ($80,000), y el 16% de IVA ($33,103) en TOTAL más de $113,000.
Imagínate entonces al peligro que te expones de no estar debidamente dado de Alta en Hacienda y cumplir con tus obligaciones Fiscales. Por supuesto habrá personas que consideren que esto les vale madre porque no tienen nada que les embarguen, pero recuerden que ante un requerimiento $$$ del SAT ellos tiene la facultad de congelar cuentas Bancarias lógicamente las que sabe a detalle que tienen tus ingresos.
Darse de alta en Hacienda
Por lo tanto, para mis amigos que aun NO están dados de alta en Hacienda, y tengan ingresos a través de GOOGLE ADSENS, o porque venden servicios de Marketing WEB, o simplemente porque tengan ingresos que no superen al año los 2 MILLONES y para los cuales NO requieren la explotación de un titulo PROFESIONAL, nuestra legislación Hacendaría, les da la oportunidad de darse de alta en un Régimen que tiene muchas exenciones llamado el Régimen de Incorporación Fiscal también abreviado RIF.
Los principales beneficios del Régimen de Incorporación Fiscal son los siguientes;
- Su primer año estará exento el 100% de ISR y en los 9 años posteriores se reducirá un 10% de manera escalonada. (90%, 80%, 70% etc etc)
- Su contabilidad es muy simple y declara y paga bimestralmente.
Obligaciones del RIF
Las principales beneficios del Régimen de Incorporación Fiscal son los siguientes;
- Llevar contabilidad y entregar comprobantes fiscales a sus clientes
- Adquirir los bienes o servicios indispensables para tu negocio con valor superiores a $2,000 por medios bancarios, cheques, tarjetas de crédito débito y facturarlos a tu nombre.
- declarar tu contabilidad y pagar de ser el caso bimestralmente.
Deducción de Gastos indispensables para la finalidad de tu negocio
Aquí es donde el tema se pone interesante, porque para la puesta en marcha de un negocio o su desarrollo, es elemental realizar gastos e inversiones, como compra o la renta de locales, de equipos de transporte, combustibles, pagar seguros, adquirir equipo de cómputo, muebles, teléfonos, pago de luz, internet y hasta viajar a otras ciudades o continentes.
Por consiguiente, la Ley del Impuesto Sobre la Renta permite, que aun teniendo ingresos que estos sean impactados con las deducciones o gastos indispensables para la puesta en marcha de nuestro NEGOCIO, por lo tanto, retomando el caso de los $20,000 en promedio al mes nos daría el siguiente calculo;
INGRESOS ACUMULABLES: …………….…..……….. $20,000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS:…………..………… $15,000
= A UTILIDAD FISCAL PARA EL ISR:………….. $5,000
Lo anterior quiere decir, que si estamos dados de alta en Hacienda, tenemos la oportunidad de deducir de impuestos todos los gastos que sean indispensables para la actividad de nuestro negocio, como son te reitero; compra o la renta de locales, de equipos de transporte, combustibles, pagar seguros, adquirir equipo de cómputo, muebles, teléfonos, pago de luz, internet y hasta viajar a otras ciudades o paises, No me crees mira los videos de:
- Curiosidades Fiscales de EL VATICANO en Roma Italia
- Un Paraíso Fiscal en el Vaticano
- Pisa Italia ubicado en la zona Toscana lugar de los pioneros de los Registros Contables
- Curiosidades Legales de las Vegas
Importancia de la Promoción de tu marca o negocio
La mitad del costo del viaje a Europa que realice en Julio de este año (ESPAÑA, ITALIA EL VATICANO, AUSTRIA, ALEMANIA, FRANCIA e INGLATERRA) fue deducido de impuestos, y el porqué de esto se debe a que en cada ciudad de estos países que pisamos como mínimo, publique en mi página de Facebook DefensorFiscal un tema sobre sus curiosidades LEGALES, además de 2 vídeos en el vaticano y un en Pisa Italia, que fueron subidos a mi canal de Youtube CRSAbogados, y como te habrás dado cuenta a estas alturas, además de ser Abogado y Contador, tambien soy un bloguero en Mejorabogado.mx y en CRSAbogados.com (con mas de 300 notas publicadas desde el 2014) y un youtuber (con mas de 30 vídeos desde inicios del 2018).
PORQUE, porque así son los negocios ahora, más de la mitad de mis clientes y de mis ingresos los tengo gracias a gente que lee mis notas que ve mis videos, en resumen, porque encuentra mis páginas en Internet. La promoción del personaje en Facebook DefensorFiscal y marca en proceso de registro CRSAbogados por la RED es totalmente indispensable para mi crecimiento, es por ello que CRSAbogados están en proceso de ser una Marca Registrada ante el IMPI (Industrial)
Te confieso que me vi en la necesidad, de que para que mi negocio fuera redituable y No terminar en la quiebra, debí de aprender a diseñar y editar nuestras páginas, y crear las estrategias de marketing YO MISMO, y hoy en día fue de las mejores cosas que hemos hecho, SALUDOS Y MUCHA SUERTE.
Me despido expresándote que en nuestra firma legal contamos con Abogados y Contadores especialistas en materias fiscales y para todo lo anterior; podemos ayudarte para darte de alta en hacienda llevar tu contabilidad y para el registro de tu marca.
por CARLOS RUBEN SILVA URIAS
(Licenciado en Derecho y en Contaduría Pública)
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